Льготы пенсионерам в Московской области по налогу на землю

Льготы пенсионерам по налогам в Московской области

Гражданам, признанным налоговыми резидентами РФ (ст.207 п.2 НК), вменяется обязанность уплачивать налоги. НК не освобождает пенсионеров от этой необходимости, но предоставляет некоторые привилегии. Какие налоговые льготы пенсионерам в Московской области в 2019 году предусматриваются законодательством?

Льготы в сфере налогообложения

Человек, заслуживший право на гособеспечение ввиду достижения возрастного порога или досрочно, остается полноправным налогоплательщиком.

Это значит, что он должен нести финансовые расходы за владение имуществом, уплачивать НДФЛ с заработка, иных денежных поступлений.

Налоговый Кодекс не только обозначает виды налоговых удержаний, но и предлагает федеральные, региональные, местные привилегии.

Федеральные преференции распространяют действие на всех россиян, независимо от места проживания пожилого человека. Законодательные акты субъектов Федерации и местных властей регламентируют уступки в сфере налогообложения на вверенной им территории.

Льготы на подоходный налог

К федеральным сборам относится подоходный налог (НДФЛ). Это прямой вид налога, удерживается в виде процентов от дохода. Физические лица платят 13% от заработка и иных денежных поступлений (статья 217 НК). Однако граждане, вышедшие на пенсию, освобождены от уплаты касательно:

• госпособий;
• пенсий;
• компенсационных выплат;
• социальных доплат;
• адресной соцпомощи;
• доходов от продажи продукции, выращенной на личных участках (хозяйствах).

Работодатели продолжат отчисления НДФЛ с каждой заработной платы сотрудника-пенсионера. До удержания НДФЛ к зарплате пожилого сотрудника применят стандартные вычеты (ст.218), которые уменьшат налогооблагаемую базу.

Например:

• 3000 р. — ликвидаторам аварии ЧАЭС, военным, ставшим инвалидами в результате исполнения воинского долга;
• 500 р. — инвалидам 1,2 группы, с детства;
• 1400 р. — родителям, опекунам, усыновителям 1 ребенка, 2800 р. — двоих детей.

Льготы по имущественным налогам

Зарегистрированное право владения недвижимостью, транспортным средством, землей накладывает на собственника финансовую нагрузку в виде ежегодных взносов за каждый объект имущества. Федеральный закон отдал полномочия по регламентированию сбора за недвижимость и землю администрациям муниципалитетов, транспортной пошлины — субъектам Федерации.

Льготы по налогу на имущество

Правила исчисления пошлины, возможные виды льгот по налогу на недвижимость для пенсионеров в Московской области регулируются главой 32 НК, постановлениями муниципальных образований, городских, сельских поселений в составе региона.

Налогоплательщики перечисляют средства на оплату пошлины, если:

• являются собственниками недвижимости (ст.400);
• строения отнесены к категории налогооблагаемых объектов (ст.401 НК).

Статья 407 (п.10) обозначает привилегии получателям гособеспечения по старости, ввиду законодательства РФ. Пенсионеры не платят налог за один объект недвижимого имущества из каждой категории (ст.407 п.4):

• квартиру (комнату);
• дом;
• помещение, для ведения творческой деятельности;
• хозсооружение до 50 м2, находящееся на садово-огородническом участке, земле, предназначенной для индивидуального строительства;
• гараж.

Льгота действует относительно объектов:

• стоимость которых не превышает 300 млн. руб.;
• неиспользуемых с целью предпринимательства.

Касательно недвижимости пожилой человек вправе воспользоваться налоговым вычетом при покупке:

• квартиры,
• дома;
• земельного участка под строительство.

Пенсионерам закон предоставляет право обратиться за возвратом 13% стоимости недвижимости:

• работающим через работодателя или ИФНС с переносом на последующие годы;
• неработающим учтут три календарных года, предшествующих году покупки.

Максимальный размер возврата — 260 000 рублей.

Льготы по земельному налогу

Ставки, порядок уплаты, льготы по земельному налогу — прерогатива местных властей. Подмосковье — обширный регион с множеством входящих в него территориальных единиц, что обеспечивает разнообразие налоговых льгот пенсионерам в 2019 году в Московской области.

Привилегии налогоплательщикам-пенсионерам зависят от:

• предназначения участка;
• площади земли;
• количества объектов;
• уровня доходов собственника;
• наличия иждивенцев;
• дополнительного статуса льготника (ветерана, инвалида, бывшего сотрудника МВД).

Например, получают 50% скидки по начисленному взносу пенсионеры-жители:

• Воскресенска (при доходе ниже двукратной величины прожиточного минимума);
• Сергиева Посада (все категории);
• Хотьково;
• Богородского;
• Балашихи.

Скидку 25% сделают сотрудники ИФНС жителям Краснозаводска.

100-процентная уступка ждет одиноких пенсионеров города Долгопрудного, чей доход меньше прожиточного минимума, 70% — неработающих получателей госпособий.

Большинство льгот касается садово-огороднических участков.

Федеральный Закон №436 (28.12.2017 г.) ввел пункт 8 в статью 391 НК, тем самым признав женщин 55 лет, мужчин 60 лет, иных граждан, получающих пожизненное содержание, льготной категорией налогоплательщиков относительно платы за землю.

Теперь россияне-пенсионеры освобождены от уплаты пошлины за участок, площадь которого не превышает 600 м2. Ранее федеральных льгот пожилые люди не имели.

Такая же уступка касается:

• ветеранов боевых действий;
• физлиц, получивших лучевую болезнь;
• инвалидов 1,2 групп и детства;
• Героев СССР, РФ;
• кавалеров ордена Славы;
• ликвидаторов ядерных испытаний, аварий.

Учитывая положения местного законодательства, рекомендации ФЗ, пожилые люди могут выбрать одно, наиболее выгодное для них, основание и 1 земельный участок, относительно которого будет применяться уступка.

Льготы по транспортному налогу

Транспортный сбор регулируется статьями НК, нормативными актами субъектов Федерации.

Легковые автомобили мощностью до 100 л/с не считаются объектом налогообложения, если:

• оборудованы для использования инвалидами;
• приобретены через службу соцзащиты.

Согласно региональному Закону №151 льготы пенсионерам по налогам в Московской области в 2019 году предусмотрены, когда претенденты:

• владеют авто с электродвигателем (100% уступка);
• документально подтвердят наличие инвалидности, статус участника войны, Героя РФ и др.

Другие виды преференций

Пожилой человек вправе рассчитывать на возврат ранее уплаченных взносов (НДФЛ) при:

• осуществлении лечения, покупке лекарств за свой счет;
• получении допобразования на платной основе.

При продаже не придется платить налог за недвижимость, находящуюся в собственности более 5 лет (ст.217.1). Срок сокращен до 3 лет, если собственность получена ввиду:

• наследования, договора дарения (от близких родственников);
• приватизации;
• передачи по договору пожизненного содержания с иждивением.

Привилегий государства гражданам преклонного возраста не так мало. Многое зависит от направления социальной политики местных властей.

Сферы оказания послаблений пенсионерам Подмосковья различны:

• ЖКХ;
• здравоохранения;
• перевозок транспортом.

До недавнего времени пожилые жители Подмосковья могли пользоваться правом бесплатного проезда не только в пределах области, но и на общественном наземном транспорте и метро столицы. Нехватка финансов в областном бюджете, который пополняется за счет налогов в том числе, привела к отмене привилегии.

Налогообложение — сфера деятельности ФНС, контролирующего госоргана. Территориальные отделения налоговой службы призваны следить за уплатой законодательно установленных налогов и сборов, информировать налогоплательщиков об изменениях законодательства, а также применять меры воздействия к нарушителям, уклоняющимся от исполнения требований НК РФ.

Для того чтобы реализовать преимущества, предусмотренные для граждан, получающих пенсию, избежать излишних начислений, пожилому человеку нужно вовремя сообщить ИФНС о возникшем праве на льготу, заполнить соответствующее заявление.

Источник: https://subsidiya.com/pensioneram/nalogovye-lgoty-v-moskovskoj-oblasti

Льгота по земельному налогу пенсионерам в Московской области

В Московской области вопрос о предоставлении земельной налоговой льготы для пенсионеров решается неоднозначно. В некоторых районах субъекта пожилые собственники не платят за землю вообще, в других территориальных образованиях им предоставляется возврат или вычет. В каких случаях пенсионерам в Московской области предоставляются льготы по земельному налогу и как их получить.

Особенности расчета

Размер и условия взимания сбора за землю зависят от следующих факторов:

• От того, какое предназначение государство определило для данного участка. Ст. 7 ЗК выделят семь категорий земель РФ по цели использования. Несмотря на то что некоторые виды территорий не облагаются земельными сборами, пенсионеры обычно владеют теми участками, которые подвержены налогообложению.
• От политики местных властей. Полученные средства поступают в муниципальный бюджет, поэтому городские и сельские администрации решают самостоятельно, устанавливать ли для социально незащищенных жителей привилегии и в каком размере. Они же назначают ставку для собственников. Обычно этот показатель колеблется в пределах от одной десятой до трех десятых процента.
• При расчете суммы сбора обращается внимание на характер использования земли. Минимальная ставка назначается, если на участке выращивается сельхозпродукция для личного использования. Если земля используется не по назначению, налог будет выше.
• Имеет значение площадь надела: чем больше земли в собственности, тем выше сумма сбора.
• Если у землевладельца есть налоговые привилегии, они учитываются при назначении суммы сбора.

ВНИМАНИЕ! Налоговое законодательство устанавливает максимальную ставку земельного налога. Жители территориального образования не должны платить больше этого значения (ст. 394 НК РФ).

Важно следить за нововведениями в области налогового законодательства, так как неуплата налогов влечет штрафные санкции.

Виды льгот

Налоговым законодательством предусмотрены несколько способов снижения фискальной нагрузки на пенсионеров:

• Освобождение от уплаты сбора.
• Снижение суммы сбора на 50%.
• Снижение налога на фиксированную сумму.

Предоставление конкретной привилегии зависит от категории получателя. Пожилые собственники могут быть разделены по возрасту, семейному положению, трудовому стажу и другим критериям. Иногда такого деления не проводится.

Федеральные льготники

Налоговое законодательство разрешает не платить земельный налог только гражданам, относящимся к коренным малочисленным народам, которые проживают на своих исконных территориях (ст. 395 НК РФ).

На федеральном уровне закреплен список лиц, имеющих право на налоговый вычет в сумме десяти тысяч рублей:

• ветераны ВОВ;
• герои военных действий;
• герои РФ и СССР, кавалеры ордена Славы;
• граждане, имеющие группу инвалидности;
• лица, страдающие лучевой болезнью вследствие ядерных испытаний и учений;
• жертвы техногенных катастроф.

Пожилые жители Московской области могут рассчитывать на налоговые привилегии независимо от политики муниципалитета, только если попадают в данный список льготников.

Местные льготы

Местные власти часто расширяют перечень лиц, которым предоставляются налоговые привилегии. Например, в Москве, согласно Закону МСК №74 “О земельном налоге”, полностью освобождаются от земельного сбора герои ВОВ, кавалеры ордена Славы. А на налоговый вычет имеют право:

• инвалиды 1 и 2 группы;
• инвалиды детства;
• ветераны ВОВ и инвалиды боевых действий;
• чернобыльцы и пострадавшие от ядерных испытаний;
• один из многодетных родителей.

Факт получения пенсии не является основанием для получения привилегии. Но пенсионеры, проживающие в столице, часто попадают в перечень льготников по другим критериям.

На территории региона есть населенные пункты, администрация которых также расширяет список получателей льготы, предоставляя ее пенсионерам, например:

• В поселении Медвежье-Озерское Щелковского района граждане пенсионного возраста могут платить за землю на 30% меньше, если их участок не больше максимального размера для дач, ИЖС, ЛПХ, а почетные пожилые жители получают аналогичную скидку в размере 50%.
• В селе Васильевское Московской области введены льготы по земельному налогу для ветеранов труда в размере 50%.
• Власти Одинцово освободили от платы за землю неработающих пенсионеров.
• Одинокие старики вообще не платят налог в Павло-Посадском районе, а в Ивантеевке ставка для них снижена вдвое.
• Малоимущие пожилые жители Ивантеевки вправе игнорировать плату за землю.

Это неполный перечень льготников местного уровня.

ВАЖНО! Привилегии по уплате земельного сбора касаются тех граждан, которые не используют земельные ресурсы в коммерческих целях.

Узнать о своих правах на льготы по налогообложению конкретного земельного участка пожилые собственники могут в местной администрации или в территориальном отделении ФНС.

Как получить

Оформление льготы на земельный налог для пенсионеров в Московской области носит заявительный характер.

ВНИМАНИЕ! Налогоплательщик должен сам обратиться в налоговую службу с пакетом документов для получения привилегий, на которые имеет право. В противном случае налог будет взиматься на общих основаниях.

Перечень документов:

• паспорт;
• пенсионное удостоверение;
• ИНН;
• свидетельство о собственности на земельный участок;
• кадастровый паспорт на участок.

В зависимости от категории льготника и основания предоставления привилегии, сотрудники службы могут потребовать предоставления дополнительных бумаг, подтверждающих право заявителя.

Обращаться следует в ближайшее территориальное подразделение ФНС. Документы можно отправить по почте.

Льготы по земельному налогу для пенсионеров Московской области имеют территориальную специфику, так как этот вопрос находится в ведении муниципальных властей. На федеральном уровне пенсионеры не входят в список получателей данной привилегии.

Льготы пенсионерам в Московской области по налогу на землю Ссылка на основную публикацию

Источник: https://govcare.ru/lgoty/pensioneram-po-nalogu-na-zemlyu-v-mo

Правила предоставления льгот по земельному налогу для пенсионеров Московской области

Граждане, которые находятся в пенсионном возрасте, часто слышат от нашего правительства о внедрении тех или иных льгот.

Но правда ли это на самом деле? Какие льготы положены пенсионерам столицы? Все ли пенсионеры вправе рассчитывать на льготы по земельному налогу?

Во всей области одинаковые льготы или нет? Кто имеет из пенсионеров больше льгот? Военные пенсионеры имеют дополнительную поддержку или же пользуются стандартной помощью от государства?

Рассмотрим все эти вопросы подробней.

Понятие земельного налога и кому положены на него льготы

Оплату земельного налога вносят лица, которые обладают земельными участками на правах своей собственности либо же по праву бессрочного или пожизненного использования.

Несмотря на то, что земельный налог закреплен в законодательстве РФ, его размер устанавливается непосредственно органами местного муниципалитета по регионам РФ.

При этом существует отдельная категория граждан, включая пенсионеров, которые могут рассчитывать на определенные льготы.

К такой категории относят:

• героев Советского Союза;
• граждан, которые имеют звание полных кавалеров ордена Славы;
• граждан с инвалидностью;
• граждан, которые являются инвалидами с детства;
• граждане, которые признаны ветеранами ВОВ.

Помимо этих лиц, льготами могут обладать и граждане, которые:

• принимали активное участие в биохимических испытаниях ядерного оружия;
• являются ликвидаторами аварий на различных ядерных установках;
• имеют в наличии заболевание лучевых болезней.

Льготы по налогу на землю для людей пенсионного возраста в Московской области

В самой столице льготы по земельному налогу не установлены, однако по области, такие скидки предусмотрены (такие законодательства принимаются на уровне местных муниципалитетов).

Рассматривать каждый город в области нецелесообразно, рассмотрим некоторые районы в таблице:

Категория пенсионеровРазмер льготы

Аксено-Бутырское
Пенсионеры, которые являются героями СССР либо же РФ, а также полные кавалеры ордена Славы	Освобождение от уплаты в полном объеме
Пенсионеры, принимавшие участие в военном конфликте в Чечне, Афганистане; инвалиды (кроме 3 группы); имеющие статус несовершеннолетних пленных концлагерей	Скидка 50%
Вдовы участников ВОВ	Скидка в 1000 рублей
Медвежье-Озерское Щелковского района
Имеющие статус ветерана ВОВ, несовершеннолетние пленные концлагерей	Освобождение от уплаты в полном объеме
Инвалиды (за исключением 3 группы); участник военных действий в Чечне, Афганистане, ликвидаторы ЧАЭС, почетные жители (пенсионеры)	Скидка 50%
Граждане пенсионного возраста, у которых в наличии участок земли не больше предельного размера для дач, ИЖС, ЛПХ	Скидка 30%
Васильевское
Пенсионеры, которые являются героями СССР либо же РФ, а также полные кавалеры ордена Славы; ветераны и инвалиды ВОВ; участник военных действий в Чечне, Афганистане, ликвидаторы ЧАЭС	Освобождение от уплаты в полном объеме
Граждане пенсионного возраста, в том числе и ветераны труда, проживающие постоянно в Васильевском, которые пользуются земельным участком не больше установленного районом размера. Пенсионеры (проживающие одни), которые получают ежемесячный доход в размере, который 2 раза ниже прожиточного минимума	Скидки 50%
Дмитровское Шатурского района
Пенсионеры, которые являются героями СССР либо же РФ, а также полные кавалеры ордена Славы; инвалиды (исключение 3 группа); ликвидаторы ЧАЭС, граждане, которые принимали участие в испытаниях ядерного оружия; участники воин в Чечне и Афганистане	Освобождение от уплаты в полном объеме
Пенсионеры, которые проживают в одиночку, и при этом получают ежемесячную пенсию, размер которой ниже прожиточного минимума в 2 и больше раз	Скидки 50%
Букаревское Истринского района
Граждане, которые являются инвалидами детства	Освобождение от уплаты в полном объеме
Пенсионеры, которые в свое время работали волонтерами или в благотворительных фондах	Скидки 50%
Все категории пенсионеров, которые получают пенсию меньше прожиточного минимума в 2 и больше раз	Скидка в 50% на 1 участок земли

Как видно в каждом районе свои определенные льготы. По этой причине про них необходимо уточнять в местном налоговом органе или в районной администрации по местонахождению земельного участка.

Социальные

Граждане пенсионного возраста, которые проживают в Москве и области, имеют право на получение таких социальных льгот, как:

• пользоваться общественным транспортом бесплатно, включая метро. Исключением является городская маршрутка либо же такси;
• отправиться раз в год в оздоровительный санаторий, если на это имеется соответствующее медицинское заключение;
• осуществлять бесплатное протезирование, за исключением дорогостоящих изделий и только в городских поликлиниках;
• получать социальную помощь на дому, если здоровье не позволяет обслуживать себя самостоятельно;
• получить право на социальное обслуживание, когда находиться на стационарном лечении;
• получать льготы на ритуальные услуги;
• претендовать на скидку, при покупке медикаментов.

Налоговые

Пенсионеры столицы и области имеют право претендовать на скидку при уплате таких видов налогов, как:

• транспортного;
• имущественного;
• земельного (здесь зависит от места проживания в регионе, поскольку в одном месте они есть, в другом их может быть не предусмотрено).

Если говорить конкретней о вычетах в налоговой сфере, то они стандартные, как и для других регионов и заключаются в следующем – данная категория населения может претендовать на:

• имущественный вычет в процессе покупки жилой недвижимости;
• стандартный вычет, если пенсионер продолжает осуществлять трудовую деятельность;
• профессиональный вычет;
• вычет при оплате за свое обучение либо же за обучение детей и внуков. Вычет на себя не может превышать 120 000 рублей, на внуков и детей – не больше 50 000 рублей;
• вычет за покупку дорогостоящих медицинских препаратов.

Транспортные

Граждане пенсионного возраста в столице не включены в перечень тех лиц, которые освобождаются от уплаты транспортного сбора.

Единственным исключением являются исключительно те пенсионеры, которые относятся к льготным категориям.

Коммунальные

Пенсионеры столицы, которые затрачивают на оплату коммунальных услуг более 10% от своего ежемесячного дохода, положена субсидия.

Субсидия подтверждается ежемесячно и в случае выявления расходов на оплату ЖКХ 10% и меньше – льгота отменяется автоматически.

Помимо этого, пенсионеры получают скидку в размере 50% за оплату кабельного телевидения (при условии, что они им пользуются) – скидка полагается тем пенсионерам, которые проживают в одиночку либо же тем, кто оформил субсидию.

Граждане пенсионного возраста ежемесячно получают доплату к пенсионному обеспечению в сумме 230 рублей в качестве компенсации за стационарный телефон.

Другие

Кроме всех вышеперечисленных льгот, пенсионеры столицы и области могут рассчитать на медицинские привилегии.

В частности речь идет о таких, как:

• получение бесплатной и внеочередной помощи во всех государственных клиниках столицы;
• скидка на покупку медицинских препаратов;
• в частичном объеме положена компенсация по прохождению курса реабилитации.

Какие дополнительные льготы положены военным пенсионерам

Пенсионеры, которые относятся к категории военных, имеют полное право пользования не только бесплатным общественным транспортом в виде метро или другого наземного, но также и поездов, которые передвигаются по пригородным направлениям. Это весьма удобно для военных пенсионеров, которые продолжают осуществлять свою трудовую деятельность и передвигаются железнодорожным транспортом.

Помимо этого, они имеют право на оплату коммунальных услуг со скидкой в 50% вне зависимости от их уровня дохода.

Но стоит учитывать один нюанс – до недавнего времени они оплачивали только 50% (как положено со скидкой), но сейчас немного иначе.

Военные пенсионеры платят 100%, а после окончания текущего месяца органы социальной защиты населения делают перерасчет и возвращают часть средств в виде доплаты к пенсии.

Если военный пенсионер проживает на съемной квартире по договору социального найма, он имеет полное право на компенсацию от государства 50% от стоимости арендной платы.

Стоит отметить, что военный пенсионер по законодательству Московской области относится к ветерану труда. По этой причине, сами же ветераны пруда также имеют право воспользоваться этими льготами в полном объеме.

О правилах уплаты налога на землю рассказано в следующем видеосюжете:

Рекомендуем другие статьи по теме

Источник: http://posobie-help.ru/nalogi-i-zakony/nalogovye-lgoty/pensioneram-moskovskoj-oblasti.html

Земельный налог в Московской области для пенсионеров

› Налоги

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 455-03-75. Это быстро и бесплатно!

Зависимо от региона проживания предусматриваются определённые виды льгот на уплату обязательных налогов.

Граждане, получающие пенсионные выплаты, имеют право на оформление льгот на уплату налогов, однако сумма такого платежа может варьироваться зависимо от категории граждан.

Земельный налог в Московской области для пенсионеров может иметь различный размер, зависимо от законодательных аспектов местного муниципалитета.

Платят ли пенсионеры налог на землю?

Законодательные аспекты предусматривают выплату таких платежей как земельный налог людям, достигшим пенсионного возраста. Однако такая категория имеет права на получения льгот, которые снижают сумму налога, а в некоторых случаях полностью освобождают от таких платежей.

Для получения информации о предоставлении льгот пенсионерам рекомендовано обращаться в местные власти, так как зависимо от региона проживания льготы могут меняться.

Земельный налог в московской области для пенсионеров

В Московской области предусмотрено обязательное начисление налога на земельные ресурсы для граждан, которые получают пенсионное пособие.

При написании заявки пенсионером в местные органы власти может быть предусмотрено начисление льгот, если граждане относятся к льготным категориям. Остальные категории пенсионеров выплачивают налоги на земельное имущество в полном объеме.

При расчете земельного налога на сумму платежа могут влиять большое количество факторов, которые необходимо уточнять в налоговой организации.

Как рассчитать сумму налога?

Чаще всего за несколько месяцев до внесения необходимого налогового платежа владельцы имуществом получают уведомление, в котором расписываетсясума платежа и возможные льготы.

Однако такие виды платежек могут не приходить своевременно, так как уведомление отправляется с помощью почтового отделения и не всегда своевременно достигает получателя. Поэтому очень важно уметь самостоятельно рассчитать сумму обязательного платежа на земельное имущество.

Чаще всего для расчета используется следующая формула:

Кадастровая стоимость х Д х Ст = сумма земельного налога

• Кадастровую стоимость участка гражданин сможет получить из документов на земельный участок, а именно кадастровые документы в которых имеется кадастровая стоимость имущества. В случае необходимости можно получить информацию, обратившись в отделение Росреестра, или на официальном сайте Росреестра.
• Д- при наличии долевого владения имуществом, учитывается размер доли.
• Ст – налоговая ставка предусмотрена региона, проживания собственника имущества, поэтому перед началом расчета рекомендовано уточнить размер ставки.

Отметим! В случае если человек сомневается в правильности проведённых расчетов, рекомендовано обратиться в налоговую организацию для сверки полученного результата.

Какие факторы влияют на размер земельного налога?

На размер платежа влияют некоторые факторы, которые могут отличаться для каждого региона.

Однако следует выделить общие виды факторов:

• размер имущества и кадастровая стоимость;
• ставка по налогу для региона;
• наличие льгот.

Примечание! Большое значение имеет расположение участка и целевое использование имущества. Также значение может иметь количество собственников имущества и категория граждан.

Льготы по налогу на землю для пенсионеров в Московской области

Граждане, достигшие пенсионного возраста, могут оформить получение определённой категории льгот:

• применение льготных условий, предусмотренных местными органами власти в регионе, в котором проживает пенсионер. Такие виды льгот могут отличаться, а в некоторых регионах вообще не предусмотрены;
• полное освобождение от платежа;
• отношение к льготной категории граждан;
• снижение суммы налога при большом объеме земельных ресурсов.

Отметим! Для выявления такого вида льгот необходимо ежегодно обращаться в налоговую организацию и подавать пакет необходимых документов.

Кто имеет право?

По достижению пенсионного возраста на получение льгот на уплату земельного налога имеют право следующие категории граждан:

• граждане, имеющие орден Героя Советского союза или Ветеран Труда;
• наличие других государственных наград;
• инвалиды с детства;
• участники в ликвидации ЧС;
• 1-2 категория инвалидности;
• участники ВОВ;
• сотрудники силовых структур;
• многодетные матери;
• лица, участвующие в военных действиях и получивших ранения.

Примечание! В некоторых ситуациях могут быть рассмотрены дополнительные категории, при наличии соответствующих документов.

Как оформить льготы пенсионеру?

Для получения льготы на платеж за земельное имущество необходимо выполнить следующий алгоритм действий:

• обратиться в органы местной власти для выявления категорий, которым предоставляется льготы на налоговый платеж;
• подать заявление для получения льготы;
• предоставить пакет необходимой документации;
• подождать пока заявка и поданные документы пройдут проверку;
• получить уведомление о присвоении льготной категории.

Полезно знать! В некоторых случаях платеж может насчитывать уже со льготами без предварительного уведомления граждан, поэтому рекомендовано самостоятельно отслеживать процесс рассмотрения поданных документов.

В налоговую организацию необходимо предоставить следующий пакет документов:

• заявление установленного образца;
• паспорт и справка о регистрации;
• удостоверение о получении пенсионных выплат;
• документы, удостоверяющие право на владение земельным имуществом;
• кадастровые документы.

Пакет документов подаётся ежегодно до начисления налоговых выплат. В случае если документы не были поданы своевременно, налоговый платеж будет начислен по стандартным критериям.

Многие пенсионеры пользуются льготами в процессе уплаты налогов на земельное имущество. Не зависимо от размера пенсионного пособия, граждане преклонного возраста не освобождаются от обязательного платежа.

В случае если такой вид платежа не будет поступать, гражданину будет начислен штраф и пеня, которая имеет свойство увеличиваться и может привести к наложению ареста на имущество.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас: +7 (499) 455-03-75 (Москва)
+7 (812) 407-26-30 (Санкт-Петербург) 

Это быстро и бесплатно!

Платят ли пенсионеры налог на землю?Ссылка на основную публикацию

Источник: https://realtymill.ru/nalogi/platyat-li-pensionery-nalog-na-zemlyu.html

Льготы по налогу на землю для пенсионеров в Московской области

Каждый, достигая пенсионного возраста, надеется на определенную поддержку от государства. Но в разное время и поддержка осуществлялась разная.

Например, после перестройки пенсионеров освобождали от земельного налога. Но продлилось это не так долго, как того бы хотелось.

На сегодняшний же день общефедеральный закон о земле не выделяет пенсионеров как таковых в качестве льготников и субсидии лишние им не выплачивает. Предоставлять льготы старикам по земельному налогу или нет, зависит сегодня от желания каждого отдельно взятого муниципалитета.

Кому даются земельные льготы

Налоговый кодекс своей статьей 395 разрешает бесплатное землепользование лишь представителям коренных малочисленных народов Севера, Дальнего востока и Сибири.

Только жители этих труднодоступных регионов могут быть освобождены от уплаты налога. Перечислены и те, кто может надеяться на льготы по уплате.

Сэкономить 10000 рублей могут россияне, являющиеся:

• ветеранами ВОВ;
• военными пенсионерами любых силовых структур;
• героями военных действий;
• героями России или Советского Союза, кавалерами ордена Славы;
• инвалидами;
• жертвами лучевой болезни в результате участия в ядерных испытаниях;
• пострадавшими от техногенных катастроф.

Автоматически делать послабление по уплате земельного налога никто не будет. Если пенсионер имеет право на льготы по этому списку, он должен подать заявление на получение этих льгот. Для этого необходимо обратиться в ближайшее отделение НИ.

Посмотрите небольшое видео о ставке земельного налога в Московской области.

К заявлению должны прилагаться документы:

• подтверждающие право на льготу (справки об инвалидности, ранениях, заболеваниях, наградах, удостоверение ветерана);
• паспорт;
• относящиеся к земельному участку.

Как альтернативный вариант, можно использовать почту. Заказным письмом отправляются копии требующихся документов, при этом заверять их у нотариуса не обязательно. Работники инспекции проверят возможность получения льготы и дадут свой ответ.

Какие льготы положены пенсионеру

Помимо местных земельных льгот, всем пенсионерам России положена помощь в виде:

• налоговых вычетов из НДФЛ. При покупке или строительстве жилплощади пенсионеру могут пересчитать уплаченную по налогу сумму за три года;
• освобождения от имущественного налога. Освобождаемый имеет такое право лишь в отношении какого-либо одного из объектов собственности (либо на дом, либо на квартиру, либо на гараж). За остальные объекты придется платить;
• освобождения от НДФЛ при начислении страховых и накопительных пенсий и фиксированных выплат к ним, при получении подарков и материальной помощи, при оплате санаторных путевок и медобслуживания;
• субсидии по оплате ЖКХ, если за жилищно-коммунальный комфорт отдается более 22% пенсии;
• доплаты к мизерного размера пенсии. Пособие должно приравнивать размер пенсии к прожиточному минимуму.

Земельный налог в Московской области

Общие для всей Московской области законы умалчивают о пенсионерах. Внутри области отдельные муниципалитеты все же идут навстречу достигшим почтенного возраста людям:

• в Одинцово освобождаться от земельного налога имеют право все неработающие пенсионеры;
• в Павлово-Посадском районе субсидии облегчают жизнь только одиноким пенсионерам, полностью погашая собою налог;
• в Ивантеевке не берут денег с малоимущих стариков, а одиноким снижают размер налога вдвое;
• власти Королева дают субсидии в размере 50 % от налога тем неработающим пенсионерам, которые проживают на участке постоянно. При этом сама земля не должна занимать более 1200 кв. м.;
• в Лотошино малоимущие обладатели пенсий могут рассчитывать на налог, уменьшенный на четверть.

Жителям самой Москвы никаких послаблений не положено.

Предлагаю посмотреть короткую видеоинструкцию о том, как проверить и скорректировать земельный налог.

В целом, Московская область только лишь усиливает тяготы вышедших на заслуженный отдых граждан.

В результате недобросовестно сделанной кадастровой оценки сумма налога выросла здесь в несколько раз. Подчас за свои обычные участки в несколько соток жителям Подмосковья приходилось уплачивать пятизначные суммы.

На сегодня ситуацию удалось более-менее нормализовать. Профильные комиссии по переоценке продолжают работу, и любой желающий может оспорить размер своего земельного налога.

Расчёт

Чтобы рассчитать сумму земельного налога, кадастровую стоимость участка нужно умножить на определённую процентную ставку.

Кадастровая стоимость участка определяется по состоянию на 1 января. Если участку меньше года, ориентируются на ту дату, когда был осуществлен кадастровый учет.

Размер ставки устанавливается региональными властями и будет меняться ежегодно. Планируется плавное повышение суммы земельного налога к 2020 году. По МО для физических лиц сегодня действуют ставки размером 0,1-0,3%.

В стадии проекта находится закон, увеличивающий размер налога на землю в пять раз для тех собственников, которые не пожелали оформить находящиеся на участке постройки.

При помощи аэрофотосъемки наделы с незаконными строениями вычисляются легко. Как вариант пятикратному размеру налога рассматривается иная формула получения казной денег.

Предлагается стоимость неоформленных построек определять как кадастровую стоимость участка, умноженную на определенный коэффициент. Подобные меры позволят казне получить до 1,8 млрд. рублей с нерадивых собственников, коих в Подмосковье около 30%.

Впрочем, депутаты Госдумы предлагают делать различие между жилыми незарегистрированными домами и садовыми домиками. Льготы пенсионерам при этом также остаются на усмотрение муниципалитетов, равно как и получение ими государственной субсидии.

Вполне возможно, что ужесточение экономической ситуации приведет к тому, что пенсия недостаточного размера вынудит пожилых людей просто продавать собственную землю за бесценок.

И, как обычно, небольшой видеоролик, в котором эксперты расскажут, как можно оспорить кадастровую стоимость земли.

Рекомендуем ещё статьи по теме:

Источник: https://lgotyvsem.ru/pensionery/zemelnyj-nalog-pensioneram-moskovskoj-oblasti.html

Земельный налог для пенсионеров в Московской области – условия освобождения от уплаты

Все граждане Российской Федерации (далее – РФ) – собственники земельных участков – обязаны уплачивать налог в местный (региональный) бюджет. Законодательство РФ предусматривает пенсионерам как уязвимой социальной категории населения фискальные льготы.

Каким будет налог на землю в Подмосковье, зависит от 3 показателей: целевого назначения участка, его кадастровой стоимости, коэффициента, который учитывает полные месяцы владения имуществом.

Ст. 7 Федерального закона РФ (далее – ФЗ РФ) «Земельный кодекс РФ» от 25.10.2001 г. №136-ФЗ выделяет 7 категорий земель по целевому назначению:

• населенные пункты;
• сельское хозяйство;
• специального назначения – земли, занятые:
  1. объектами промышленной инфраструктуры;
  2. коммуникациями;
  3. объектами обеспечения безопасности страны;

• особо охраняемые природные территории;
• фонды:
• государственные запасы.

Кадастровую оценку объекта следует узнавать на сайте Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии – rosreestr.ru или сделать письменный запрос в территориальное отделение упомянутого ведомства с целью выяснения интересующей информации.

Налог на землю в Московской области (далее – МО) рассчитывается по 3 видам фискальных ставок:

Назначение участка	Тариф (% годовых от кадастровой стоимости объекта)
выращивание сельхозпродукции; возведение объектов, предназначенных для коммунальных нужд; нахождение под жилыми зданиями личного подсобного хозяйства (далее – ЛПХ)	0,3
Строительство дачного дома	0,17
Использование земли в иных целях	1,5

МО разделена на 35 районов – в каждом действует свой тариф. Земельный налог для пенсионеров в Московской области – таблица процентных ставок:

Муниципальный район МО	Фискальный тариф (% годовых от кадастровой стоимости объекта)
В 15 из них взимается максимум:
Волоколамский	0,3
Воскресенский
Дмитровский
Егорьевский
Зарайский
Истринский
Коломенский
Лотошинский
Луховицкий
Можайский
Наро-Фоминский
Серебряно-Прудский
Талдомский
Шатурский
Шаховский
Фиксированный тариф устанавливается для всех владельцев садовых участков:
Мытищенский	1,5
Ставка колеблется в пределах 0,07–0,3:
Раменский	0,07–0,3
Чеховский	0,08–0,3
Одинцовский	0,1–0,3
Павло-Посадский
Пушкинский
Сергиево-Посадский
Клинский	0,15–0,3
Ленинский
Орехово-Зуевский
Серпуховский
Солнечногорский
Каширский	0,2–0,3
Красногорский
Люберецкий
Ногинский
Подольский
Рузский
Ступинский
Щелковский

Платят ли пенсионеры земельный налог

Земельный сбор относится к местным налогам, но регулируется на 2 уровнях – федеральном и региональном. Согласно ФЗ РФ от 28.12.2017 г. №436-ФЗ лицам, которые получают пособие, полагается преференция в натуральном выражении: облагаемая база должна быть уменьшена на кадастровую стоимость участка площадью 6 соток (600 кв. м), находящихся в собственности налогоплательщика.

Перечень привилегированных граждан пополнился пенсионерами всех категорий, мужчинами от 60 лет и женщинами от 55 лет, получающими ежемесячное пожизненное содержание. Льготы по земельному налогу в Московской области подразделяются на 3 группы:

• полное освобождение от уплаты налога;
• 50% скидка;
• вычет в натуральном выражении – 600 кв. м с 1 земельного участка.

Законодательство РФ перечисляет категории федеральных льготников, которые вправе претендовать на получение фискальных преференций вне зависимости от решений местных властей:

• герои РФ, Союза Советских Социалистических Республик (далее – СССР), полные кавалеры ордена Славы;
• ветераны ВОВ и других войн;
• инвалиды;
• лица, пострадавшие из-за последствий техногенных катастроф.

Региональные преференции для пенсионеров Московской области

Местное законодательство МО определяет перечень категорий лиц, которым предоставляется скидка или вычет в натуральной форме:

1. пенсионеры всех видов;
2. многодетные семьи;
3. родственники военнослужащих, погибших при исполнении обязанностей;
4. почетные граждане города;
5. малоимущие.

Администрация отдельных районов МО самостоятельно расширила перечень привилегированных лиц и уточнила размеры преференций:

Населенный пункт	Категория пенсионеров и условия предоставления	Описание льготы
Аксено-Бутырское	участники боевых действий в Чечне, Афганистане; инвалиды 1, 2 групп; несовершеннолетние пленники концентрационных лагерей	50% скидка
Герои СССР и/или РФ, кавалеры ордена Славы всех степеней	Освобождение от уплаты фискального сбора
Вдовы ветеранов ВОВ	Скидка в размере 1 тыс. р. c полной суммы земельного налога
Медвежье-Озерское Щелковского района Московской области	Собственники земли, площадь которой не превышает 0,25 га – предельно допустимого размера для дач, индивидуального жилищного строительства (далее – ИЖС), ЛПХ	30% дисконт
ветераны ВОВ; несовершеннолетние пленники концлагерей; многодетные семьи	Освобождение от уплаты земельного налога
инвалиды 1, 2 групп; участники боевых действий в Чечне, Афганистане; почетные жители города; лица, устранявшие последствия техногенной катастрофы на Чернобыльской атомной электростанции (далее – ЧАЭС)	50% скидка
Васильевское	герои СССР и/или РФ; кавалеры ордена Славы всех степеней; ветераны и инвалиды ВОВ; участники боевых действий в Чечне, Афганистане; лица, устранявшие последствия аварии на ЧАЭС	Освобождение от уплаты фискального сбора
пожилые люди, постоянные жители Васильевского, ветераны труда, пользующиеся земельными участками, размер которых не превышает максимума, установленного в регионе; одинокие пенсионеры с доходом вдвое ниже местного прожиточного минимума (далее – ПМ)	50% скидка
Дмитровское Шатурского района Московской области	герои СССР и/или РФ; полные кавалеры ордена Славы; инвалиды 1, 2 групп; лица, устранявшие последствия аварии на ЧАЭС; испытатели ядерного оружия; участники боевых действий в Чечне, Афганистане	Освобождение от уплаты фискального сбора
Одинокие пенсионеры с доходом вдвое ниже регионального ПМ	50% скидка
Букаревское Истринского района МО	Инвалиды 1, 2 групп с детства	Полностью освобождаются от уплаты земельного налога
Волонтеры, работники благотворительных организаций	50% скидка
Пенсионеры с доходом вдвое ниже регионального ПМ	Снижение фискального сбора вдвое – для 1 участка, площадь которого не превышает 0,25 га – предельно допустимого размера ИЖС, ЛПХ, дачи
родители-одиночки ребенка-инвалида; семьи, воспитывающие 5 и более детей; малоимущие многодетные ячейки общества

Порядок получения льготы

Земельная налоговая льгота носит заявительный характер. Чтобы ее оформить, пенсионеру следует:

1. Подготовить документы, подтверждающие права на льготы.
2. Обратиться с бумагами в региональный отдел налоговой службы по месту жительства.

Какие документы нужны

Претенденту на оформление фискальной преференции нужно подготовить следующие документы:

• гражданский паспорт РФ;
• пенсионное удостоверение;
• справку о доходах;
• свидетельство о собственности на недвижимое имущество;
• кадастровый паспорт объекта;
• дополнительно:
  1. свидетельства о рождении всех детей;
  2. справку о составе семьи;
  3. заключение медико-социальной экспертизы о присвоении гражданину инвалидности;
  4. копию свидетельства о смерти военнослужащего;
  5. документы, подтверждающие получение государственных наград;
  6. квитанцию об оплате земельного налога за предыдущий год.

Источник: https://sovets24.ru/2067-zemelnyj-nalog-dlya-pensionerov-v-moskovskoj-oblasti.html