Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Как получить вычет при рефинансировании ипотеки?

В последнее время снизилась ставка по ипотеке и многим гражданам выгодно перекредитоваться в другом банке, при этом не теряя права получить налоговый вычет во время рефинансирования ипотеки. Как это сделать, расскажем далее.

Как рефинансировать ипотеку?

Для снижения собственной ипотечной ставки с помощью перекредитования в другой кредитной организации можно отправить свой запрос в банк напрямую, или обратиться к агрегаторам банковских предложений.

Выбирая первый вариант, потребуется собрать документы для одного банка, по его требованию. Во втором случае требования могут отличаться, и придется собирать документацию, которая бы устраивала всех.

В любом случае во время рефинансирования ипотеки налоговый вычет можно сохранить.

Для оформления рефинансирования ипотеки потребуется осуществить следующие шаги:

1. Подать заявку на рефинансирование вместе со всеми документами, по которым сотрудники кредитной организации проверяют платежеспособность клиента.
2. Получить одобрение кредитора, и оформить договор.
3. Подать заявление в банк о погашении кредита досрочно, оформить специальный для этого договор и зарегистрировать его в единой системе Росреестра.
4. Взять деньги, и погасить займ в банке.

Таким образом, рефинансирование будет завершено и кредит будет переоформлен в другой организации.

Какую выгоду получит заемщик при рефинансировании?

Рефинансирование обозначает получение нового кредита в банке для погашения старого кредита на более выгодных условиях.

Выгода заемщика при этом заключается:

1. В уменьшении ежемесячного платежа. Например, если клиент занимал 3 000 000 руб. на 10 лет, то при понижении ставки с 18 до 12% он будет ежемесячно платить на 3 000 руб. меньше, чем раньше. Затраты по переоформлению кредита окупятся за пол года.
2. В снижении переплат по займу. Выгода примерно равна 100 000 руб. при займе 1 700 000 руб. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки сохраняется.

Условия получения ипотечного вычета

1. В договоре должен быть прописан пункт о целевом займе, где чётко указывается, что деньги идут на покупку или строительство жилья.
2. Приобретаемое имущество должно находится территориально в России.
3. Место приобретения суммы в займ — банки России.
4. Человек, берущий кредит, должен быть налоговым резидентом РФ.
5. Заёмщик должен обладать таким доходом, который облагается 13% налогом.

   Так, пенсионеры не могут рассчитывать на государственное пособие, однако при наличии дополнительных доходов — зарплаты, выплат фондов, которые облагаются 13% налогом, они могут рассчитывать на возврат денег.

Из-за того, что рефинансируемая ссуда является новой, выгодной, но имеющей ту же цель, что и прежняя, то, если исходить из толкования закона пункта 1 статьи 220 НК РФ, то процентный вычет гражданин может получить и за действующий, и за прошлый кредит.

Однако это может произойти только при особых условиях:

1. В новом договоре должна быть обязательно прописана его цель, то есть рефинансирование прошлого кредита;
2. Второй банк должен быть территориально расположен в России.

По закону человек может перекредитовываться, сколько пожелает. При этом объём тех средств, которые возвращает государство, не должно быть более 13% от заработной платы.

Как посчитать процентный вычет?

При покупке жилого помещения, можно получить ссуду по процентам от кредита. При этом право на это человек получает при его возможности вернуть основной вычет. Максимум можно получить сумму в 390 000 руб. при сумме кредита 3 000 000 руб. Заявить на него можно лишь фактически выплаченные ипотечные проценты.

Вместо возврата налога

В процессе перекредитования займа человек приобретает права не только на налоговый вычет, но и обязанность уплатить НДФЛ. По закону, при приобретении более выгодного займа налогоплательщик получает немного материальной выгоды (к примеру, экономит на процентах). По ней и происходит стандартное налогообложение.

Когда могут насчитать налог при рефинансировании ипотеки?

Насчитать налог при рефинансировании ипотеки могут, когда:

1. Снизится процентная ставка до 9% при долларовой ипотеке;
2. Валютный займ изменится на рублёвый по курсу льготы вместе с выплаченной частью долга;
3. Перекредитовывается целевой займ по ставке, которая ниже 2/3 ставки рефинансирования Центрального банка РФ;
4. Банк частично списывает долг при реструктуризации кредита с господдержкой;
5. Частично или полностью прощается кредитный долг.

За списанный кредит гражданин обязан уплатить 13% НДФЛ, даже если это не его долги, при этом, если потребитель экономил на процентах, то на его выгоду зачислится налог по ставке 35%.

Что делать в такой ситуации?

Для начала требуется изучить собственную квитанцию по платежам: код, который указан на ней, сможет помочь определиться, как появилась материальная выгода.

https://www.youtube.com/watch?v=03wwd6Vp3Jc

Значение 2610 говорит о сэкономленных процентах, когда произошло перекредитование. Тогда гражданин должен направиться в ИФНС и взять документ, который подтверждает право на имущественный вычет, даже если им уже воспользовались.

После предоставления документа 35% налог не нужно уплачивать. Цифра 4800 обозначает списанный долг, как будто при перекредитовании банк простил клиенту кредит. Тогда начисленный 13% налог нужно оплатить, однако можно возвратить, либо снизить его при помощи социальных вычетов.

Потом нужно узнать, как банк оформил рефинансирование и списал долг, поскольку налоговая начисляет деньги на основании тех сведений, которые были получены из банка.

Для этого человек должен отправиться в банк и сделать запрос на разъяснение процедуры списания и формат начисления материальной выгоды.

При этом сотрудники должны подтвердить свои действия нормативной базой, которой они руководствовались.

Последним шагом нужно обратить внимание на дату своего договора по ипотеке. Если кредит был оформлен до 1 октября 2014 года, то на него действует статья 217 НК РФ.

Если сотрудники банка не смогут предоставить оптимальный ответ на вашу просьбу или откажут корректировать информацию ИФНС, а также, если сам гражданин не соглашается с приведенными доводами представителя кредитной организации, тогда он может обратиться к консультанту по налогам.

Источник: https://BackNalog.ru/imushhestvennyj/nalogovyj-vychet-pri-refinansirovanii-ipoteki

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки – сохраняется? | RI

Налоговый вычет при рефинансировании ипотекисохраняется  — это является одним из важных параметров переоформления жилищного кредита в другом банке.

Частичный возврат средств позволяет снизить общую стоимость жилья и вероятно, что при планировании кредита вы рассчитывали на налоговый вычет.

Поэтому важно знать, как переоформить кредит, чтобы вычет сохранился.

Например, через несколько лет после того, как вы оформили в банке кредит и приобрели недвижимость, вы обнаруживаете, что условия кредитования сильно изменились.

Сейчас вы могли бы взять кредит по более выгодным условиям, чем те, что были предложены вам раньше, поэтому решение закрыть текущий кредит и взять новый по более низкой процентной ставке является вполне естественным.

Тем более что калькулятор ипотеки наглядно показывает, сколько денег можно сэкономить при последующих выплатах.

После выполнения несложных подсчетов вопрос о том, выгодно ли рефинансирование ипотеки, уже не стоит — однако, как быть с налоговым вычетом?

Вычет – что это такое? Имущественный вычет и вычет по процентам

Согласно закону, гражданин РФ после покупки жилья может претендовать на возврат части налогов (НДФЛ), которые за него платились в бюджет.

Этот налог удерживается из заработной платы (составляет 13% от общих начислений), и оплачивается работодателем. Во время приобретения квартиры часть этих налогов может быть возвращена ипотечному заемщику.

Причем, вычет можно получить как по телу кредита (сумме, оплаченной за жилье), так и по процентам, которые начисляет банк за использование кредитных денег.

Государственная субсидия позволяет несколько снизить финансовое бремя и сделать покупку собственного жилья более доступной.

Есть возможность вернуть деньги, потраченные на первый взнос или вносить с помощью этих средств ежемесячные взносы по кредиту.

Однако есть ограничение – максимальная сумма базы для вычета (стоимость жилья), составляет 2 млн. рублей. Таким образом, можно получить не более 260 тыс. рублей (13% от стоимости жилья).

Сохраняется ли налоговый вычет при рефинансировании ипотеки (имущественный вычет и вычет по процентам)

Итак, можно ли сохранить имущественный вычет при рефинансировании ипотеки? Можно, возврат НДФЛ при рефинансировании ипотеки остается, и после смены банка-кредитора вы по-прежнему можете оформлять документы на вычет.

Также вы можете вернуть вычет по процентам.

Кстати, раньше такой возможности не было, последние поправки в закон, которые предусматривают сохранение права на возврат НДФЛ в случае перекредитования, вступили в силу сравнительно недавно.

Заемщик получает вычет по телу кредита и процентам, которые выплачивает согласно условиям ипотеки по первому договору. Затем, в случае перекедитования процедура переносится на другой банк. Кстати, закон не ограничивает количество банков, в которых заемщик может перекредитоваться по новым, более выгодным условиям.

Одним из важных условий для сохранения возможности получить вычет (во время погашения старого кредита за счет нового займа), является указание цели. В договоре рефинансирования необходимо указать, что заем оформляется для рефинансирования ипотеки.

Куда следует обращаться для оформления возврата налога?

Чтобы оформить возврат, необходимо обратиться в налоговую, при этом следует подать документы, подтверждающие выплату налогов и факт приобретения недвижимости.

За сотрудников налог (НДФЛ) выплачивает организация, поэтому понадобится справка из бухгалтерии с подписью ответственного лица.

Документы, которые подтверждают факт приобретения жилья (что является основанием для возврата НДФЛ), нужны для определения суммы, на которую может претендовать заявитель.

Процедура передачи соответствующей информации налоговикам для оформления вычета при рефинансировании несколько усложняется – вместо одного кредитного договора нужно предоставить два.

Но как поступить в ситуации, если человек платил ипотеку сначала в одном банке, потом в другом, и смена банков-кредиторов произошла в рамках одного календарного года? При возврате налога по процентам (ипотечный кредит) придется брать справку из старого банка и из нового банка за тот год, за который возвращается налог.

Кроме основных документов могут потребоваться дополнительные справки, полный список будет предоставлен сотрудниками налоговой службы при обращении (по месту проживания заемщика).

Стоит знать, что возврат НДФЛ можно получить, как через налоговую службу непосредственно, так и напрямую через работодателя.

В первом случае, заемщику ежегодно возвращается 13% от суммы, которая была уплачена в виде налогов за прошедший календарный год.

Во втором случае работодатель прекращает удерживать сумму, начисленную в виде налога из ежемесячной заработной платы вплоть до погашения всей суммы вычета.

Если вы сейчас находитесь в поисках банка, в который можно рефинансироваться, попробуйте обратиться к нам за помощью в подборе банка. У нас есть скидки к ставкам и зачастую мы находим более выгодный банк под ситуацию клиента.

Источник: https://refinansirovanie-ipoteki.ru/nalogovyj-vychet-pri-refinansirovanii-ipoteki/

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Вопрос о возможности получить налоговый вычет после процедуры рефинансирования ипотеки остается весьма актуальным.

Многие заемщики при планировании привлечения ипотечного займа рассматривают возврат налогового вычета как средство несколько снизить кредитное бремя.

В рамках сегодняшней статьи мы рассмотрим, что представляет собой ипотечный налоговый вычет и сохраняется ли возможность его получения при переходе в другой банк.

Прежде всего, заемщиков настораживает то обстоятельство, что получить возврат НДФЛ с процентов, которые были уплачены, можно только один единственный раз в жизни. Неужели нельзя получить деньги, которые государство обещает своим гражданам, которые исправно платят налоги, однако в наше непростое время решили улучшить свои условия по кредиту?

В первую очередь, поговорим о том, что вообще представляет собой налоговый вычет.

Статья 220 Налогового Кодекса РФ говорит о том, что налогоплательщик имеет право на возврат части средств, уплаченных в виде процентов по ипотеке или же средств, которые являются расходами на строительство и приобретение жилья.

Такая мера была введена Государство возвращает 13% от стоимости дорогостоящей покупки, однако, не следует думать, что эта стоимость может быть безграничной.

Максимальная сумма на руки и период возмещения

Существует ограничение по максимальной стоимости жилой недвижимости, из которой может быть выплачен налоговый вычет – это 2 млн. рублей. Соответственно, 13% от этой максимальной суммы и будет 260 тыс. рублей, и больше государство ничего возвращать не будет, даже если вы заплатили за жилье не 2 млн. рублей, а 10 – 15 млн. рублей.

Период выплаты причитающейся суммы напрямую зависит от доходов гражданина, имеются в виду подтвержденные доходы, с которых был уплачен налог (НДФЛ – налог на доходы физических лиц).

Имущественный вычет рассчитывается от суммы налогов, которые были уплачены в казну в течение календарного года. Приведем пример: при сумме годовой заработной плате в 1 млн. рублей НДФЛ составляет 130 тыс. рублей (13%).

Соответственно, за этот год гражданину полагается возмещение, не превышающую эту сумму – государство не сможет отдать больше, чем было уплачено налогов.

Остальную часть (вплоть до максимума) обладатель недвижимости может получить за следующий год, если, конечно, в том году уплачивались налоги. Впрочем, если в очередном году налоги не выплачивались (по причине отсутствия работы или в связи с изменением формата занятости), декларацию можно подать уже за следующий год, и получить возмещение.

Налоговый вычет на банковские ипотечные проценты

Получить вычет можно не только по сумме, выплаченной при покупке жилья, но и по процентам, которые заемщики оплачивают за пользование предоставленным кредитом. Максимальная сумма для заемщика в этом случае составляет 390 тыс.

рублей, однако в течение года государство не вернет больше, чем 13% от выплаченных процентов за прошедший календарный год. То есть, если за год банком было начислено (и заемщик их оплатил) по процентам, например, 400 тыс.

рублей, то заемщик может рассчитывать на возврат 52 тыс. рублей за этот год.

Относительно базовой суммы процентных начислений, с которой исчисляется налоговый вычет – максимальная стоимость жилья не может быть выше 3 млн. рублей. До 2014 года эта сумма была равна 5 млн. рублей.

Этот вычет не привязан ко времени возникновения прав собственности на квартиру в строящейся многоэтажке (или на частный дом, если кредит оформлялся под самостоятельное взведение жилья), а к моменту заключения ипотечного договора.

Кроме того, процентный возврат можно получить только раз в жизни и только по одному объекту недвижимости. Так, если по процентам не удалось получить максимально возможную сумму (390 тыс. рублей), то добрать остаток после оформления займа на другую квартиру уже не получится.

Возврат подоходного налога каждому из супругов

Все, что было сказано ранее в отношении правила максимальной суммы вычета «на одни руки» продолжает работать и в случае приобретения недвижимости семейной парой.

То есть, компенсационная выплата в равном объеме полагается и мужу и жене, таким образом, семья совокупно может претендовать на возврат налога в двойном объеме.

Это относится только к недвижимости, которая была приобретена (и оформлена в собственность) после 2014 года, относительно жилья, которое было куплено ранее, действуют иные правила (об этом ниже).

Супруги получат налоговый вычет исключительно в том случае, если и муж и жена официально трудоустроены (работодатель за них платит налоги) или же кто-либо из них имеет иные доходы, с которых выплачивается НДФЛ по налоговой декларации. Собственно, здесь применяется описанная выше схема – сколько налогов уходит в казну, столько государство и возвращает.

Кроме того, сумма оплаты, фигурирующая в договоре купли-продажи, должна быть реально уплаченной, то есть, должны быть в наличии подтверждающие документы. В данном случае неважно, на кого оформляется недвижимость, так как, согласно Семейному Кодексу РФ, если недвижимость была приобретена в период, пока супруги состоят в браке, она считается совместной собственностью.

Изменения правил в 2014 году

Имущественный вычет по жилью, которое было приобретено до 1 января 2014 года, оформлялся с привязкой к объекту недвижимости, а не к собственнику-налогоплательщику. То есть, предельная стоимость недвижимости, которая служит базой, равнялась 2 млн. рублей вне зависимости от количества собственников и прочих условий.

Кроме того, действовало правило, согласно которому взять налоговый вычет при покупке жилья можно было лишь один раз в жизни, вне зависимости от того, насколько меньше была стоимость жилья установленного максимума в 2 млн. рублей.

То есть, если гражданин покупал квартиру за 1 млн. рублей, ему причитался вычет в размере 130 тыс.

рублей (13% от стоимости жилья) и его право считалось реализованным в полном объеме, больше обратиться за вычетом, в случае покупки еще одной квартиры он не мог.

Относительно жилья, которое оформлено в собственность в 2014 году или позже, имущественный вычет рассчитывается по другим правилам.

Как уже отмечалось, каждый из собственников жилья может получить 13% от суммы, не превышающий 2 млн. рублей (по своей доле платежа). Так, если квартира, например, стоит 6 млн.

рублей и принадлежит трем собственникам в равных долях, то каждый из них может получить вычет в сумме 260 тыс. рублей.

Далее, изменилось правило, согласно которому обратиться за имущественным вычетом повторно было нельзя. Теперь право налогоплательщика будет реализовано в полном объеме (до 2 млн. рублей) вне зависимости от того, сколько объектов недвижимости он приобретает. Так, если гражданин покупает одну квартиру за 1 млн.

рублей, ему выплачивают компенсацию в размере 130 тыс. рублей, а если затем, через несколько лет, он покупает еще квартиру за 1 млн. рублей, ему тоже выплачивают 130 тыс. рублей. Но если он решит приобрести третью квартиру, он уже не имеет право на получение вычета, так как уже исчерпал свой лимит.

То же самое относится к собственникам, которые имеют доли в приобретенных квартирах.

Что такое рефинансирование и зачем это нужно

Итак, чем может грозить заемщику рефинансирование ипотечного кредита? Рефинансирование представляет собой передачу долговых обязательств заемщика перед банком, выдавшим ипотечный кредит, другому банку. Новый банк погашает долг заемщика в первом банке, и теперь заемщик должен деньги этой кредитной организации.

Привлекательность данной операции заключается в том, что, переходя в другой банк, заемщик получает более выгодные условия – более низкую процентную ставку по кредиту, более продолжительный срок кредитования. Собственно, таким способом банки просто переманивают друг у друга клиентов.

Но зачем это нужно самим банкам? Кредитные организации вынуждены разрабатывать свои продукты, ориентируясь на ключевую процентную ставку, которую назначает Центробанк. Ставка периодически изменяется, в зависимости от экономических условий в стране, поэтому ипотечные проценты «прыгают», и ставки на займы становятся то выше, то ниже.

Однако по условиям договора банк совсем не обязан снижать свою ипотечную ставку для клиента, который ранее оформил заем по более высокой ставке. Поэтому заемщик прибегает к рефинансированию и уходит в другой банк, где на текущий момент ипотечная ставка соответствует среднерыночной.

Как обстоят дела с вычетом после рефинансирования

Что же говорит по поводу получения налогового вычета при рефинансировании Налоговый Кодекс РФ? После того, как долг переводится в другой банк, возможность получить налоговый вычет сохраняется.

Мало того, нет никаких ограничений на количество таких переходов, в течение всего срока кредитования заемщик может менять банк (а, соответственно, и условия кредитования) столько раз, сколько посчитает нужным.

В любом случае, заемщик после рефинансирования своего кредита получит возмещение в полном объеме, то есть, в том объеме и на тех условиях, которые прописаны в Налоговом Кодексе РФ относительно любого ипотечника.

Что нужно для оформления в налоговой

При заключении договора рефинансирования ипотечного кредита нужно проследить, чтобы в документе было прямо указано, что рефинансируется именно кредит по ипотеке, а не заем иного формата. Кроме того, нужно, чтобы в договоре фигурировал адрес (если, конечно, дом уже возведен и объекту присвоен официальный адрес).

При обращении в налоговую для оформления вычета нужно, помимо стандартного набора для таких случаев, предоставить следующие документы:

• Договор кредитования (первоначальный), к которому приложен график платежей;
• Справку из банка (первого) о том, что все обязательства сторон по кредиту исправно выполнены, и долг вместе с процентам погашен;
• Договор рефинансирования, к которому также должен быть приложен график платежей;
• Справку из банка, который проводит рефинансирование, в которой указаны реквизиты первоначального договора (может не понадобиться, если эти реквизиты указаны в самом договоре рефинансирования).

Обязательным условием для получения налогового вычета после рефинансирования является указание в новом договоре целевого назначения кредита – только рефинансирование. Нарушение данного пункта может стать тем непреодолимым обстоятельством, которое не позволит получить имущественный вычет.

Как получить налоговый вычет, если банк обанкротился (сменил владельца)

В этом случае переход в новый банк никак не зависит от желания заемщика, так как процедура предполагает продажу активов кредитной организации (в том числе и ипотечных долгов) на аукционе. Покупателями являются другие банки, которые приобретают права требования по кредитам, соответственно, заемщик теперь имеет долговые обязательства перед другой кредитной организацией.

Кроме того, банк может обрести нового владельца, и в результате оказаться переформатированным или вообще расформированным. При обращении в налоговую за получением вычета ипотечнику необходимо представить следующие документы:

• Договор ипотечного займа;
• Договор о переуступке прав требования (имеет вид уведомления, которое ипотечнику новый кредитор отправляет по почте автоматически);
• График платежей для нового банка.

Собственно, согласно законодательству, условия кредитования остаются прежними, поэтому договор с тем, банком, который выдал кредит, не утратит свою силу.

Заключение

Итак, налоговый вычет сохраняется при рефинансировании ипотеки, благодаря чему заемщик может получить не только более привлекательные условия по кредиту, но также компенсацию от государства. Некоторым неудобством может показаться необходимость собирать для налоговой дополнительные бумаги, однако, в сравнении с выгодами от перекредитования, на это неудобство можно не обращать внимания.

Если же в период выплаты ежемесячных взносов банк-кредитор обанкротится, то заемщику это не грозит изменением условий. Процедуру переуступки прав требования долга можно считать отлаженной и эта процедура не требует участия заемщика, однако последнему и в этом случае для оформления вычета собрать дополнительные документы.

Источник: https://novostroev.ru/other/nalogovyy-vychet-pri-refinansirovanii-ipoteki/

Рефинансирование ипотечного займа и оформление налогового вычета

Для россиян покупка жилья — это знаменательное событие, которое не всегда проводится за счет собственных средств. Единственным выходом становится ипотека, то есть банковский кредит, с помощью которого приобретается недвижимость.

Если с возвратом займа возникают проблемы, клиент может запросить рефинансирование в другом учреждении, таким образом, взяв еще один кредит на выплату первоначального.

Поскольку за приобретение жилья можно получить послабления в сфере сборов, следует разобрать, полагается ли налоговый вычет при рефинансировании ипотеки и что необходимо, чтобы запросить его.

Основные термины

Под вычетом следует понимать вариант возврата налога, который государство взимало ранее при определенных обстоятельствах.

К примеру, если человек получает имущество или образование, он может вернуть от государства часть налога, который был уплачен, поскольку для правительства выгодно поддерживать подобные траты.

Кроме того, человек имеет возможность попросту не уплачивать налог, пока не будет достигнута сумма для возврата, обычно это принимается при получении регулярных доходов, к примеру, в рамках оплаты труда.

Но кроме вычета нужно разобраться еще и в понятии рефинансирования. Оно предполагает новый кредит, который гражданином оформляется для погашения старого или нескольких ранее взятых займов.

Плюсом подобных предложений является возможность взять кредит под процент ниже, чем существовал до этого, а также объединить несколько займов в один.

Таким образом, человек вполне может обзавестись выгодными условиями возврата и снизить итоговую переплату.

Виды вычетов

Рефинансирование ипотеки и налоговый вычет 2019 года возможны, когда человек приобретает квартиру в формате займа. Не имеет значения, что деньги на это выдаются банком, в этом случае гражданин тоже может вернуть уже перечисленный налог.

Следует учитывать и шанс запросить выплаченные проценты, но данное условие действует, только если займ изначально предназначался для получения в собственность недвижимого имущества.

То есть, нередкое явление простого потребительского займа или денег с кредитной карты для покупки жилья, не приведет к возможности оформить вычет.

При ипотеке нужно учитывать, что налоговый вычет при проводимом рефинансировании ипотечного кредита имеет максимальный порог. С покупки жилья можно вернуть 260 000 рублей, а с уплаченных процентов — 390 000 руб. Таким образом, максимальной суммой, которую допустимо получить в качестве возврата государственного сбора, будет 650 тысяч рублей.

При рефинансировании иногда можно рассчитывать на возврат налогового вычета

Теряется ли вычет при перекредитовании

Рефинансирование является таким же поводом для получения возврата уплаченных в казну сборов, как и первоначальный кредит. Поэтому можно сказать, что при рефинансировании ипотеки положенный налоговый вычет сохраняется. Но следует учитывать, что для этого новый займ должен оформляться для цели в виде погашения ипотеки.

Важно! Необходимо собрать все бумаги из предыдущего банка, включая договор и график платежей, отобразив их реквизиты в новом соглашении, тогда право на возврат смогут сохранить.

Также стоит учитывать, что в бумагах другой займ должен проходить как погашение первичной ипотеки, подойдет также формулировка «рефинансирование ипотеки».

Законом допускается рефинансировать ее бесконечное количество раз и право на вычет теряться не будет.

Даже если договор содержит такую информацию и прямые ссылки на первоначальное ипотечное соглашение, стоит дополнительно запросить уточняющую справку, обратившись в Сбербанк или Газпромбанк. Она поможет доказать в налоговой целевую выдачу займа.

Как оформить возврат

Чтобы получить возврат НДФЛ при рефинансировании ипотеки на личный банковский счет, человек должен самостоятельно обратиться в инспекцию. Также допускается вариант использования электронного кабинета гражданина. В любом случае потребуется ряд документов, без которых заявку не рассмотрят:

• налоговые декларации с информацией;
• копии всех заполненных страниц паспорта;
• справки о доходах с мест работы за налоговый период;
• заявление о желании использовать вычет, в котором будут указаны банковские реквизиты для получения денег;
• копия договора купли жилья либо долевого участия;
• документы, подтверждающие своевременную оплату кредита;
• скопированная выписка из ЕГРН;
• копия акта, которым жилье передавалось владельцу;
• все договоры с банками об ипотечном кредитовании, к которым прилагаются графики платежей, они обязательны и потерять их ни в коем случае нельзя;
• справка о полном погашении обязательств от первоначального кредитора;
• бумага из учреждения, которое рефинансирует займ, потребуется, если в договоре это не прописано;
• сведения о начисленных процентных суммах.

Для получения вычета необходимо обратиться в инспекцию со всеми требуемыми для процедуры документами

Собрав данный пакет бумаг, стоит подождать, поскольку налоговые специалисты будут проверять его в течение трех месяцев. После принятия решения следует подождать около месяца, пока имущественный вычет, предоставляемый при рефинансировании ипотеки не поступит на счет в банке. Вполне возможно при заполнении заявления указать, что возмещение нужно получить через работодателя.

Важно! В итоге клиенту выдается подтверждение такого права, которое он несет в бухгалтерию и получает заработную плату без удержания налога.

Если до конца календарного года весь вычет не возвращен, то придется получать подтверждение еще раз, и после этого возвращать налог продолжат. До того, как будет перечислен весь возврат, человек не может лишаться выплат. К тому же, потеря права на вычет невозможна, если клиент имел доход за последние годы и обращается с полным пакетом бумаг.

Особенности возврата при рефинансировании

В некоторых случаях кроме права на получение вычета клиент также может быть обязан уплатить подоходный налог. Это возникает по той причине, что налогоплательщик, получивший выгодный займ, может получить определенную выгоду, которая облагается налогом. Уплатить новый НДФЛ может понадобиться, если:

• ставка по долларовой ипотеке уменьшилась до 9%;
• валютный займ был рефинансирован в рублевый по льготному курсу со списанием части долга;
• целевой займ перекредитовался по ставке, которая ниже 2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ;
• банк списал некоторую часть долга, когда использовалась реструктуризация ипотеки, проводимая с господдержкой от АИЖК;
• кредитный долг простили полностью или частично;
• произошло увеличение кредита из-за выдачи дополнительных средств.

Уплаты новых налогов иногда можно избежать

Можно выйти из ситуации, но сначала нужно просмотреть платежную квитанцию. На ней должен быть код, который пояснит причину образования выгоды.

Если на ней есть цифры 2610, то под ними скрываются сэкономленные проценты. В этом случае в ФНС необходимо взять документ, который будет подтверждать право на вычет, даже использованный.

При его предоставлении налог в 35%, начисляемый на экономию на процентах, не потребуется платить.

Цифры 4800 предполагают, что клиенту был списан долг, даже если это рефинансирование. Тогда 13% сбора нужно заплатить, но и в этой ситуации можно снизить размер трат, прибегая к социальным вычетам.

Необходимость уплатить налог на выгоду может появляться и в случае, если банк указал неверную информацию в документах для ФНС. Следует направить в банк запрос, в котором запросить процедуру списания и то, как начислялась материальная выгода.

Сотрудники Россельхозбанка или Тинькофф банка должны разъяснить, какими актами они пользовались при этом.

Помочь в освобождении от сбора могут и даты оформления ипотеки. При ее заключении до 1 октября 2014 года есть выход, ведь действует правило, которое позволяет не перечислять налог, если долг по ипотеке был частично списан.

Это прописано в пункте 65 статьи 217 НК РФ. При отсутствии от банка адекватного ответа или отказа в корректировке информации, можно обратиться к налоговому консультанту.

Он подскажет, как действовать в той или иной ситуации, и как допустимо снизить уровень налога либо не платить его вообще.

На ипотечный кредит можно оформить сразу два налоговых вычета: за приобретение недвижимости и согласно уплаченных процентов. Они оформляются в ФНС, а право на них остается и при применении рефинансирования.

Основным требованием является цель перекредитования, которая должна быть рефинансированием выданной ранее ипотеки.

Также в некоторых случаях может потребоваться уплата дополнительного налога, если выдача нового займа привела к получению выгоды, но даже тогда есть варианты, которые позволят не платить.

Дополнительно узнать о налоговом вычете можно из видео:

Источник: https://MoyDolg.com/refinansirovanie/ipoteka/nalogovyj-vychet.html

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки 2019 – как получить

В 2016 году были внесены поправки в налоговое законодательство, регулирующее возврат НДФЛ лицам, купившим жилье за собственные или заемные средства. Последние изменения сохранили право на имущественный вычет при рефинансировании ипотеки.

Общие сведения

Имущественный вычет предполагает возмещение части затрат на покупку жилплощади и уплату ипотечных процентов посредством возврата НДФЛ.

После покупки жилой недвижимости гражданин может вернуть часть налогов, уплаченных за него в государственный бюджет работодателем. Они составляют 13% дохода и обязательно удерживаются из заработка. При приобретении жилья в ипотеку может быть возвращена их часть.

Законодательная база

Имущественным вычетам посвящена статья 220 НК РФ:

• возможность использования вычета по ипотечным процентам предусмотрена пп. 4 п. 1;
• перечень документов, необходимых для подтверждения права на вычет, содержится в пп. 6 п.3;
• ограничение по произведению возврата налога лишь с одного объекта недвижимости установлено п. 8.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

При рефинансировании ипотеки право на возмещение расходов по уплачиваемым процентам остается. Сменив кредитующий банк, можно продолжать получать имущественный вычет.

Поправки закона, внесшие такие изменения, вступили в действие недавно.

Можно ли получить?

Налогоплательщик производит возврат затраченных средств по телу ипотеки (непосредственно от стоимости жилья) и по процентам, уплачиваемым по первоначальному кредитному договору. При ипотечном рефинансировании данные процессы переносятся на иное кредитное учреждение.

Законом не установлено ограничений по количеству банков, рефинансирующих ипотеку по новым условиям.

Главное условие, позволяющее сохранить возможность получения налогового вычета (при закрытии старой ипотеки новым займом), — отражение цели. В новом кредитном контракте должно быть указание, что деньги выдаются именно на рефинансирование ипотеки по конкретному объекту недвижимости.

Особенности получения

Если заемщик уже воспользовался вычетом по действующей ипотеке, то производить расчеты с новым банком-партнером он сможет лишь по окончании расчетов с первоначальным кредитором.

Сначала необходимо закончить возврат по процентам, выплаченным первому банку. Далее налоговый вычет после рефинансирования ипотеки можно перенести на новое кредитующее учреждение.

Как рассчитывается?

В расчетах сумм возврата по налоговому вычету следует исходить из времени покупки жилья:

1. Если жилплощадь куплена до 2014 года, кроме основного вычета с 2-х миллионов рублей или стоимости недвижимости (менее 2-х миллионов рублей), можно возместить затраты по ипотечным процентам. Максимальный размер вычета в таком случае составит: 260 000 рублей + 13% выплаченных банку процентов (без ограничения конкретной суммой).
2. Если купля-продажа оформлена после 1 января 2014 года, то дополнительный вычет по кредитным процентам ограничивается суммой в 3 миллиона рублей. Соответственно, максимально возможный возврат НДФЛ составит: 260 000 + 390 000 = 650 000 (рублей).

Если новый кредит взят не только в целях рефинансирования ипотеки, но и для закрытия иных долгов, возврат налогов посредством имущественного вычета, предусмотренного ст. 220 НК РФ, не возможен.

Куда обращаться?

Для оформления возврата нужно подать документацию, подтверждающую уплату в бюджет НДФЛ и расходы по сделке купли-продажи жилья, в налоговый орган по месту постоянной прописки.

Помимо ИФНС, вернуть потраченные средства можно через собственного работодателя. Однако, для этого также необходимо обратиться в налоговую инспекцию для получения специального уведомления, подтверждающего наличие права на вычет по ипотечным процентам.

Первый вариант предполагает ежегодный возврат 13% выплаченных банку процентов по кредиту за счет внесенной в бюджет суммы подоходного налога за пройденный год.

По второму варианту прекращается удержание НДФЛ из зарплаты налогоплательщика до тех пор, пока не будет погашен весь вычет.

Необходимые документы

НДФЛ за работников уплачивает предприятие. Поэтому в бухгалтерии по месту работы необходимо взять справку о полученных за год доходах, заверенную ответственным должностным лицом. Для расчета суммы возврата требуются документы, подтверждающие покупку жилой недвижимости. Именно эта документация является основанием для предоставления имущественного вычета.

При рефинансировании ипотеки процедура оформления вычета немного усложняется. Помимо первоначального кредитного договора необходимо предоставить в ИФНС новый контракт.

Кроме того, требуются справки из обоих кредитных учреждений за период, по которому производится возврат налога.
В дополнение к основному комплекту документации налоговый инспектор может запросить иные справки.

Их конкретный перечень предоставляется местным налоговым органом.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки оформляется по следующим документам:

1. Заполненной налогоплательщиком декларации 3-НДФЛ за соответствующий год.
2. Ксерокопиям страниц паспорта с фотографией и пропиской.
3. Справке с места работы по форме 2-НДФЛ. Если заявитель трудился в нескольких организациях, можно взять справки сразу у всех работодателей для максимального увеличения суммы возврата и, соответственно, ускорения погашения вычета.
4. Заявлению о возврате налога с указанием суммы и банковских реквизитов для зачисления средств.
5. Ксерокопии договора о сделке купли-продажи жилья.
6. Дубликатам финансовых документов, подтверждающих оплату: чеков, квитанций, расписок.
7. Откопированной выписке из ЕГРН или свидетельства о праве собственности на купленный объект.
8. Ксерокопии приемопередаточного акта.
9. Копиям первоначального и нового договоров по ипотеке с графиками платежей.
10. Справке из предыдущего банка о закрытии кредита или окончании ипотечного договора.
11. Справке из нового кредитующего учреждения о рефинансировании ипотеки.
12. Справке банка о сумме выплаченных за год процентов.

Иногда налоговые инспекторы запрашивают платежные документы для подтверждения внесения оплаты ипотеки.

Образец справки о доходах 2-НДФЛ здесь,

образец декларации 3-НДФЛ здесь.

При совместной покупке квартиры супругами пакет документации дополняется заявлением о распределении между ними долей вычета и ксерокопией свидетельства о состоянии в браке. В случае оформления вычета за несовершеннолетнего прилагается копия свидетельства о его рождении и заявление на распределение долей (если они разделены между родителями).

Возврат средств

Порядок действий по возврату НДФЛ в 2019 году в целях возмещения затрат по кредитным процентам при рефинансировании ипотеки следующий:

1. Заключение контракта кредитования с новым банком с обязательным указанием цели: «рефинансирование (перекредитование) ипотеки».
2. Подготовка всей необходимой документации.
3. Заполнение декларации 3-НДФЛ и оформление заявления.
4. Обращение в налоговый орган или в бухгалтерию по месту работы.

На проверку представленных документов ИФНС отводится 3 месяца. Если результаты положительные, в течение 1 месяца государство перечисляет положенные деньги на счет налогоплательщика, указанный в заявлении.

Общий срок получения вычета может увеличиться, если налоговый инспектор обнаружит ошибки, неточности, несоответствия в документах или нехватку справок.

На видео о получении возврата налога

Внимание!

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://realtyurist.ru/nalogovyj-vychet/nalogovyj-vychet-pri-refinansirovanii-ipoteki/

Что такое имущественный вычет

Имущественный вычет предоставляет возможность заемщику или покупателю не платить налог на прибыль при покупке недвижимости или вернуть уже уплаченный налог при определенных условиях. Если человек получает имущественный вычет, то он возвращает подоходный налог, но не имущественный налог, это разные понятия.

Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки? Налоговый вычет сохраняется при том условии, что заемщик оформлял кредит в банке. Если деньги на ипотеку были получены не в банке, а в другой организации, предоставившей ссуду, получить средства назад не получится.

Законодательством установлен предел, когда заемщик не сможет воспользоваться возвратом денег.

Как рассчитать выплату

Если человек приобретает недвижимость – дачу, квартиру, комнату и др., то он претендует на вычет до двух млн р. Если оформил ипотеку, то возвращают некую сумму с уплаченных процентов в пользу банка на сумму до трех млн р. Налоговый вычет на проценты по ипотеке получит россиянин, что получает официальный доход, с которого взимается 13% подоходного налога.

Как рассчитывается сумма? Посмотрим на примере. Допустим клиент оформил ссуду на 5 млн р. Банк выдал средства на целевой расход – приобретение квартиры. Заемщик платит сумму по основному кредиту, а также проценты банку. Например, займ оформлен на 10 лет, и по телку кредита клиент платит 500 тыс. р.

в год, а процентов на 450 тыс. р. Таким образом, вычет будет рассчитываться с 450 тыс. р. Отнимается 13%: 450 000 – 13% = 58 500 р. Это сумма, которую государство вернет плательщику за год. 390 тыс. р. – это максимум, который человек может вернуть после оплаты платежей, поскольку вычитается из 3 млн р.

– установленном лимите.

Такие нормы действуют с 2014 года. Если заемщик оформлял кредит ранее, оформив право собственности, то лимит на возврат не был установлен. В случае если человек заплатил процентов на n-миллионов (выше 3-х), то вернет вычет.

Важно! Возвращают налог с одного объекта недвижимости.

Стоит заметить, изменения касаются тех, кто до 2014 г. заключал договор с банком, а не оформлял жилье в собственность. Это имеет значение для тех клиентов, что покупали жилье в строящемся доме или возводили дом самостоятельно.

Как и где получить вычет

Чтобы получить имущественный вычет при рефинансировании ипотеки необходимо обратиться в Налоговую. Там рассмотрят документы и выдадут документ о возможности воспользоваться правом и укажут сумму возврата. Выданную бумагу необходимо направить работодателю.

При обращении с целью вернуть средства предоставляются документы:

• договор с компанией о кредитовании и установленный график платежей;
• справку из первичного банка о 100% погашении займа;
• договор перекредитования с графиком оплаты;
• документ от 2-го банка о переоформлении предыдущего займа. Должны быть указаны реквизиты прошлого договора.

Новый договор должен содержать информацию, что целевое использование кредита – это рефинансирование первого займа.

Условно инструкция по получению вычета состоит из простых этапов. На первом этапе человек проверяет, соблюдены ли условия для возврата средств.

Затем заемщик собирает пакет документов и заполняет декларацию по форме 3-НДФЛ, после чего отправляет их в налоговую инспекцию. Их можно отнести лично, отправить по почте или через Госуслуги.

Затем остается дождаться начисления средств или забрать уведомления, передав его работодателю.

Подводные камни

У возврата НДФЛ при рефинансировании ипотеки есть главный минус – им нельзя воспользоваться, если рефинансирование проводит организация без банковской лицензии. В остальных случаях право на вычет сохраняется: перед обращением в компанию стоит узнать ее статус.

Тринадцать тысяч россиян, решившихся на рефинансирование ипотеки в 2018 г. в «Дом.рф» не смогут вернуть вычет, поскольку главное условие для возврата налога – оформить ипотеку в банке. Дом.рф – это госкорпорация, которая не имеет банковской лицензии на деятельность. Обещали решить это и власти, и руководство банка, но пока лучше обращаться в банки для сохранения права.

Второй минус – ограничение по максимальной сумме. Воспользоваться неограниченным возвратом средств могут лишь заемщики, оформившие договор до 2014 года.

Одним из подводных камней, возникших относительно недавно, является 35% налога при рефинансировании от налоговой. Ведомство может посчитать, что при рефинансировании у заемщика возникает выгода, которая приравнивается к зарплате. В 2017 году многие клиенты уже получили извещение с требованием заплатить процент с прибыли после перекредитования.

Налоговая рассчитывает выгоду, если человек воспользовался рефинансированием на условиях:

1. С клиента списали часть долга или целиком.
2. Долларовая ипотека со снижением ставки до уровня ниже 9% в год.
3. Перерасчет ипотечного кредитования в валюте на рублевый эквивалент и аннуляция части долга.
4. Перекредитование ипотеки в рублях, если ставка ниже 2/3 ставки Центрального Банка.

Если резиденты получили экономию на процентах, то спишут 35%, а если освободили от части долга, то 13%. В данной ситуации есть способы не платить данный налог: законодательство запутано, но придется обратиться к квалифицированному юристу или налоговому консультанту.

: налоговый вычет и рефинансирование

Источник: https://all-ipoteka.com/nalogovyj-vychet-pri-refinansirovanii-ipoteki/